Кредитная система – единая целостная совокупность кредитных организаций реализующих свойства, характерные для кредита.
С институциональной точки зрения кредитная система включает банковскую систему и прабанковские организации.
Банковская система – форма организации функционирования в стране специализированных кредитных учреждений, сложившихся исторически, закрепленная законодательно.
Современная модель банковской системы, как правило, состоит из двух уровней.
Первый уровень представляет собой центральный банк – у которого имеется монопольное право эмиссии денег, второй – коммерческие банки, которые совершают различные операции (ссудные, выдача депозитов, с иностранной валютой и другие).
Прабанковские организации включают инвестиционные компании, финансовые компании, пенсионные фонды, страховые компании, ломбарды и другие организации.
Инвестиционные компании – корпорации, деловые трасты, общества с полной или ограниченной ответственностью, которые выпускают собственные ценные бумаги и на полученные от этих бумаг средства ведут инвестиционные операции с ценными бумагами других эмитентов. Инвестиционные компании вкладывают полученные от инвесторов средства на коллективной основе, и каждый инвестор разделяет прибыль или убытки от деятельности пропорционально доле его участия в компании.
Финансовые компании привлекают средства путем выпуска краткосрочных коммерческих векселей, акций и облигаций или заимствуя у банков. Полученные ресурсы они используют для предоставления кредитов (чаще всего небольших) на потребительские и коммерческие нужды. Процесс посредничества для финансовых компаний можно описать следующим образом: они заимствуют крупные суммы, а ссужают небольшие и тем отличаются от банков, которые аккумулируют денежные средства на депозитах небольшими суммами, а в кредит предоставляют крупные суммы.
Пенсионные фонды создаются фирмами для выплат пенсий рабочим и служащим. Создание таких фондов позволяет снизить налоговые платежи фирмы и использовать их средства для покупки акций других компаний, что способствует укреплению финансовой мощи данной корпорации. Работодатели, профсоюзы и частные лица могут стать участниками пенсионного фонда, который аккумулирует средства за счет приема  взносов. Пенсионные фонды могут быть частными или государственными.
Особенно многочисленной группой являются сберегательные учреждения. Сберегательные кассы – государственные учреждения, принадлежащие местным органам власти (муниципалитетам) или создаваемые при государственных почтовых учреждениях. Они привлекают капиталы мелких вкладчиков, приобретая на него облигации государственных займов.
Особенностью сберегательных банков является то, что они покупают ценные бумаги (ипотека, облигации государственных и местных органов власти). Сберегательные банки могут быть собственностью клиентов (взаимно-сберегательные банки) или функционировать как акционерные общества Фондовые сберегательные банки). Ссудо-сберегательные ассоциации продают сертификаты своим клиентам. Они принимают на свои счета сберегательные вклады и другие чековые депозиты и выдают ссуды под залог недвижимости. Ссудо-сберегательные ассоциации могут быть организованы либо как кооперативы (взаимные компании), либо как акционерные общества (фондовые компании).
Кредитные союзы являются разновидностью кооперативов, создаваемых отдельным группами населения с целью объединения средств для решения практических проблем. Кредитные союзы образуются на паях для краткосрочного кредитования их участников (для строительства или ремонта дома, покупки автомобиля и т.д.). Это малые кооперативные ссудные учреждения, организованные отдельными группами участников (членами одного профсоюза или сотрудниками одной фирмы).
Страховые компании осуществляют страхование жизни, здоровья или имущества.
Ломбарды (pawnshops) – финансовые учреждения, которые предоставляют мелкие ссуды на очень короткий Ломбарды являются кредиторами тех лиц, у которых нет доступа к основным кредитным рынкам: Ссуды в ломбардах выдаются под заклад личной собственности заемщика (часы, ювелирные изделия, телевизоры, стереосистемы, фотоаппараты и т.п.) под процент, значительно более высокий, чем взимают основные депозитные учреждения.

GostWolfa - ГОС экзамен